东莞市鼓励企业利用资本市场实施细则

来源:本站

东莞市鼓励企业利用资本市场实施细则

(东府办201533号)

 

一、东莞市上市后备企业认定的条件:

(一)根据国家有关法律登记设立,在东莞市工商部门注册并在税务部门办理税务登记。

(二)满足如下财务指标要求:

1、企业财务指标符合下列情形之一:

1)最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于人民币1000万元;净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;

2)最近一年盈利,最近一年净利润不少于500万元,最近一年营业收入不少于5000万元;净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。

2、最近一期末净资产不少于2000万元,且不存在未弥补亏损。

(三)企业董事会已通过了有关企业上市的决议和制定了上市的具体计划,能提供前两个会计年度的财务审计报告,与具有保荐资质的券商、具有从事证券业务资格的会计师事务所、依法设立的律师事务所等中介机构其中一家或以上签订了上市辅导协议。中介机构已对拟上市企业出具了对企业上市分析的尽职调查报告。

二、上市前辅导费用资助

(一)申报条件

1、经市政府认定的上市后备企业。

2、申请在境内外证券交易所首次公开发行股票上市(包括以存在控制关系的境外公司在境外证券交易所主板、创业板间接上市的),且申请资料经法定受理机构(证券管理部门或证券交易所等)正式受理。

(二)资助标准:

按照企业上市前实际发生的券商收取的上市辅导费用,会计师事务所收取的财务会计审计费用,律师事务所收取的法律服务费用,资产评估机构收取的资产评估费用等四项费用(不包括与上市辅导无关的常年服务费用)总额给予50%的资助,每家企业最高资助200万元。

三、上市后再融资资助

(一)申报条件:

1、经市政府认定的上市后备企业;

2、在境内外证券交易所成功上市,或以存在控制关系的境外公司在境外证券交易所(主板或创业板)间接上市;

3、自上市之日起3年内(含3年)且在本实施细则实施期间,通过直接融资方式在资本市场实现再融资(包括增发新股、发行公司债券、资产证券化、中期票据、企业短期融资券等方式),且所募集资金的50%以上(同时要求1亿元以上)投资在东莞。

(二)资助标准:

按照企业成功直接再融资的实际额度给予0.5%的资助,每家企业累计最高资助500万元。

(三)企业申请资助须提交的资料:

1、《东莞市培育企业上市资助计划申请书》;

2、企业的工商营业执照、组织代码证书、税务登记证书等复印件,并加盖企业公章确认;

3、企业在境内外成功上市,或以存在控制关系的境外公司在境外证券交易所成功上市的证明材料;

4、上市公司利用直接融资工具成功再融资的证明材料,以及所募集资金回流上市后备企业且50%以上(同时要求1亿元以上)投资在东莞的证明材料等;

5、企业以存在控制关系的境外公司在境外证券交易所上市的,同时需提供实际经营主体的判定材料:企业与上市主体的关系说明及相关证明资料,上市主体募集资金使用计划,所募集资金回流上市后备企业且50%以上(同时要求1亿元以上)投资在东莞的证明材料等;

6、企业以存在控制关系的境外公司在境外证券交易所上市的,同时需提供具有保荐资质的券商、具有从事证券业务资格的会计师事务所或依法设立的律师事务所三家中介机构其中之一出具的上市主体50%以上的资产、主营业务收入、利润、税收等归属于东莞的证明。

四、全国中小企业股份转让系统挂牌、融资资助

(一)申报条件:

1、企业在东莞市工商部门注册并在税务部门办理税务登记。

2、符合以下条件之一:

1)在全国中小企业股份转让系统(以下简称全国股转系统)成功挂牌;

2)全国股转系统挂牌企业,自挂牌之日起3年内(含3年)且在本实施细则实施期间,通过直接融资方式(包括增发新股、发行公司债券、资产证券化、中期票据、企业短期融资券等方式)在资本市场实现融资,且所募集资金的50%以上投资在东莞。

(二)资助标准:

1、挂牌资助。对于成功挂牌全国股转系统的企业,按照券商收取的推荐挂牌费用、会计师事务所收取的财务会计审计费用、律师事务所收取的法律服务费用、资产评估机构收取的资产评估费用等四项费用总额给予50%的资助,每家企业最高资助50万元。

2、融资资助。对于成功挂牌全国股转系统的企业,自挂牌之日起3年内(含3年)且在本实施细则实施期间,通过直接融资方式在资本市场实现融资,且所募集资金的50%以上投资在东莞的,按其直接融资额的1%给予资助,每家企业累计最高资助100万元。

(三)企业申请资助须提交的资料:

《东莞市企业挂牌全国股转系统资助资金申请表》及申请表中要求提交的材料一式三份。

五、发行直接债务融资工具贴息

(一)申报条件:

市财政对根据国家有关法律登记设立,在东莞市工商部门注册并在税务部门办理税务登记、具有独立法人资格,且首次成功发行直接债务融资工具的企业(上市企业、新三板挂牌企业除外)予以贴息支持。

本办法所称直接债务融资工具指由各类发行主体依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券,包括但不限于在银行间债券市场和全国性的证券交易所发行的企业债、公司债、资产证券化、短期融资券、中期票据、中小企业私募债等债券。

(二)贴息标准:

市财政对我市首次成功发行直接债务融资工具的企业,首年按发行额的2%给予贴息支持,每家企业累计贴息额度不超过50万元。

城市会客厅位于松山湖高新区总部二路2号,着力打造一站式投资创业服务平台,集产业载体资源展示、招商接洽、社区服务、创业咖啡等功能于一体。
0769-22892020 城市会客厅位于松山湖高新区总部二路2号